Begrotingsoverschrijdingen op kredieten
Op basis van de paragraaf investeringen is beoordeeld of er investeringen zijn gedaan die het krediet hebben overschreden. Hieronder worden de projecten gegeven die een overschrijding hebben ten opzichte van het beschikbaar gestelde krediet. Als ondergrens is € 1.000 gehanteerd.
Programma's | Begroot na wijziging | Realisatie 2020 | Realisatie totaal | Saldo | rechtmatig cf begrotingscriterium |
|---|---|---|---|---|---|
Financiën (*€ 1.000) | Lasten | Lasten | Lasten | ||
1. Aanschaf vrachtwagen | 164.000 | 166.545 | 166.545 | -2.545 | N |
2. Van Greunsvenpark | 941.500 | 87.539 | 942.898 | -1.398 | N |
3. Vervanging toplaag veld LTC Hoge Heide | 116.000 | 119.177 | 119.177 | -3.177 | N |
4. Herinrichting kavelingenweg | 132.650 | 712 | 142.694 | -10.044 | J |
Toelichting voornaamste overschrijding op kredieten:
- De aanschaf van vrachtwagen is duurder uitgevallen dan begroot. Er is gebruikt gemaakt van een extra optie waardoor de prijs van aanschaf iets hoger is geworden dan van tevoren ingeschat conform het aangevraagde krediet. Dit betreft een overschrijding van de begrotingsrechtmatigheid.
- Door een administratieve correctie bleken er toch meer kosten gerealiseerd te zijn dan begroot. Het betreft een beperkte overschrijding op het totaal budget. Echter, telt het wel mee als begrotingsonrechtmatigheid.
- De overschrijding betreft deels hogere lasten en deels lagere inkomsten dan begroot. De hogere kosten betreft meerkosten voor vervanging van de toplaag. De lagere inkomsten komt doordat de SPUK-vergoeding dit niet volledig compenseert. In 2021 is bekend geworden dat het plafond voor de SPUK-uitkering niet is bereikt waardoor het restant toch wordt ontvangen hoewel het krediet al is afgesloten. In dat ligt betreft de overschrijding alleen de overschrijding van de lasten van € 1.200.
- De herinrichting van de kavelingenweg maakt onderdeel uit van de herinrichting van woonwagenlocaties. Hiervoor zijn middelen in de exploitatie gereserveerd. Ook in deze jaarrekening wordt voorgesteld om deze middelen over te hevelen naar het volgende begrotingsjaar. Onderdeel van dit project is de uitgifte van kavels door verkoop of pacht. De ingeschatte opbrengst is nog niet gerealiseerd. Er is echter wel sprake van een overschrijding van € 10.000 op de lasten. Dit laatste komt doordat, door de langer dan verwachte looptijd, er meer uren nodig zijn dan van tevoren is ingeschat.. Op het moment dat de opbrengst gerealiseerd wordt zal er naar verwachting geen overschrijding van het krediet zijn. Er is dan ook geen sprake van begrotingsonrechtmatigheid.