Programma Onderwijs
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2020 na wijziging | Jaarrekening 2020 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 3.209 | 3.331 | 3.389 | 3.097 |
Baten | 783 | 713 | 709 | 781 |
Saldo | -2.426 | -2.619 | -2.680 | -2.316 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 497 | 568 | 568 | 746 |
Onttrekkingen uit reserves | 79 | 0 | 77 | 0 |
Per saldo mutaties reserves | -418 | -568 | -491 | -746 |
Saldo inclusief mutaties reserves | -2.844 | -3.187 | -3.170 | -3.062 |
Toelichting begroot na wijziging versus realisatie 2020
Specificatie verschil (x € 1.000):
Onderwijshuisvesting | 239 |
|---|---|
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 125 |
Voordelig verschil | 364 |
Voornaamste verschillen:
Onderwijshuisvesting | ||
|---|---|---|
In 2020 zijn er nog geen kapitaallasten m.b.t. het Integraal Huisvestingsplan (IHP). Dit levert een voordeel op in de exploitatie van € 255.000. Dit voordeel is gestort in de reserve IHP. | 255.000 | |
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | ||
Door uitval van medewerkers vanwege ziekte zijn er minder uren doorbelast dan begroot. Deze uitval is deels ingevuld door inhuur. | 67.000 | |
De kosten van het leerlingenvervoer zijn hoger dan geraamd. Er is een toename te zien van het aantal leerlingen wat gebruik maakt van het leerlingenvervoer. Daarnaast zijn er vanwege de noodopvang ten tijde van Corona en de afwijkende schooltijden door aanpassingen van de lestijden extra ritten gereden. In 2020 heeft er tevens een aanbesteding plaatsgevonden waar kosten (externe begeleiding) voor zijn gemaakt. | -46.000 | |
De Asschergelden in 2020 zijn niet volledig besteed. Deze middelen hebben als doel maatregelen te treffen om het bereik van de reguliere peuters te verhogen. Inmiddels zijn er extra afspraken gemaakt in de samenwerking tussen de toeleidende organisaties gericht op het motiveren en informeren van de ouders. | 34.000 | |
We hebben voor het Regionaal Meldpunt en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters (RMC) meer gelden ontvangen dan begroot. In 2020 hebben we een extra subsidie ontvangen voor de aanpak van jeugdwerkloosheid en de aanpak van verzuim onder jongeren van 18-23 jaar. | 38.000 | |
Overige verschillen | 16.000 | |
Saldo verschil | 364.000 |
Toelichting op hoofdlijnen realisatie 2020 versus realisatie 2019
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2020 | -2.316 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2019 | -2.426 |
Voordelig verschil | 110 |
Voornaamste verschillen:
Onderwijshuisvesting | ||
|---|---|---|
De onderhoudskosten voor bewegingslokalen zijn in 2020 lager geweest dan in 2019. Deze worden verrekend met de onderhoudsreserve. | 144.000 | |
De afschrijvingen en rentelasten met betrekking tot onderwijshuisvesting zijn in 2020 lager dan in 2019. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door een dalende boekwaarde en anderzijds door een lager rentepercentage. | 65.000 | |
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | ||
De kosten van het leerlingenvervoer zijn in 2020 hoger dan in 2019. Dit wordt veroorzaakt door een toename van het aantal leerlingen wat gebruik maakt van leerlingenvervoer, en in 2020 heeft er een aanbesteding plaatsgevonden waar kosten voor zijn gemaakt. | -23.000 | |
Door uitval van medewerkers vanwege ziekte zijn er in 2020 minder uren doorbelast dan in 2019. Deze uitval is deels ingevuld door inhuur. | 26.000 | |
De subsidies en bijdragen met betrekking tot peuteropvang zijn in 2020 hoger dan in 2019. Dit wordt veroorzaakt door extra uitgaven als gevolg van het beëindigen van de activiteiten van Stichting Peuterspeelzalen Heusden. | -57.000 | |
We hebben in 2020 voor het Regionaal Meldpunt en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters (RMC) meer kosten gemaakt dan in 2019. | -50.000 | |
Overige verschillen | 5.000 | |
Saldo verschil | 110.000 |